Thua lỗ Quý 2 gia tăng, mỗi ngày Gang thép Thái Nguyên đang thua lỗ hơn 1 tỷ đồng

CTCP Gang thép Thái Nguyên - Tisco (Mã TIS) là đơn vị đầu tiên trong ngành thép báo lỗ trong 6 tháng đầu năm 2023. Tình trạng giá nguyên liệu đầu vào cao cũng gây thiệt hại đáng kể cho hoạt động kinh doanh của công ty.

Cụ thể thì tại thời điểm kết thúc quý 2 năm 2023, Tisco ghi nhận doanh thu thuần từ bán hàng và cung cấp dịch vụ chỉ ở mức 4.391,8 tỷ đồng, giảm tới 36,5% so với cùng kỳ. Trong khi đó giá vốn hàng bán chiếm tới 4.360,2 tỷ đồng khiến cho lợi nhuận gộp chỉ còn 31,6 tỷ đồng, biên lợi nhuận gộp đạt chưa tới 1%.

Doanh thu tài chính của công ty chỉ đạt 13,9 tỷ đồng trng khi chi phí tài chính chiếm tới 87,2 tỷ đồng. Chi phí lãi vay cấu thành phần lớn nên chi phí tài chính của Tisco cũng chiếm tới 86,4 tỷ đồng, tăng 36,9% so với cùng kỳ. Điều này cho thấy Tisco đang phải tăng cường vay nợ.

Chi phí bán hàng ghi nhận ở mức 20 tỷ đồng trong khi chi phí quản lý doanh nghiệp ở mức 72 tỷ đồng. Tuy có giảm nhẹ so với cùng kỳ nhưng vẫn đang gây áp lực lớn lên doanh thu của công ty.

Kết thúc Quý 2, lợi nhuận sau thuế luỹ kế trong năm của Tisco ghi nhận lỗ tới 117,7 tỷ đồng. Khoản lỗ này chủ yếu ghi nhận gia tăng trong Quý 2 khi mà lỗ riêng tại Quý 2 cũng đã lên tới 98,8 tỷ đồng. Điều này đồng nghĩa với việc trong Quý 2, trung bình mỗi ngày Tisco đang thua lỗ tới hơn 1 tỷ đồng.

Tổng nợ vay cao gấp 2,6 lần vốn chủ, mỗi ngày Tisco đang phải trả lãi hơn 960 triệu đồng

Tình hình kinh doanh của Tisco còn được thể hiện rõ hơn qua bảng cân đối kế toán khi mà đơn vị nà ghi nhận phần lớn tài sản ở dưới dạng vay nợ.

Kết thúc Quý 2, tổng tài sản của Tisco tăng lên tới 10.617,6 tỷ đồng. Trong đó tiền và các khoản tương đương tiền đang ở mức 216,3 tỷ đồng. Công ty đang có tới 935,7 tỷ đồng tài sản nằm dưới dạng phải thu của khách hàng nhưng trong đó dự phòng phải thu khó đòi chiếm tới 347,8 tỷ đồng. 

Như vậy, có thể coi là cứ 3 đồng phải thu của Tisco với khách hàng thì có 1 đồng không đòi được. Tỷ lệ nợ xấu không đòi được của khách hàng ở mức 1/3 như thế này sẽ gây nguy hiểm rất lớn cho sức khoẻ của doanh nghiệp.

Ngoài ra, phần lớn tài sản của Tisco đều được ghi nhận dưới dạng tài sản cố định, chi phí xây dựng dở dang dài hạn. Chiếm tới hơn 7.500 tỷ đồng.

Về cơ cấu nguồn vốn, Tisco đang cho thấy sự mất cân đối tương đối lớn khi nợ phải trả chiếm tới 8.785,3 tỷ đồng. Chỉ tính riêng nợ vay ngắn hạn của công ty cũng đã chiếm tới 2.994,2 tỷ đồng, nợ vay dài hạn chiếm 1.716,7 tỷ đồng.

Như vậy, tổng nợ vay của Tisco đang chiếm tới 4.710,9 chiếm gần một nửa tài sản của công ty. Nợ vay của Tisco hiện cũng đang cao tới hơn 2,6 lần so với vốn chủ sở hữu, cho thấy một sự mất cân đối nguồn vốn trầm trọng.

Điều này còn được thể hiện ở việc chi phí lãi vay của công ty chiếm tới 86,4 tỷ đồng. Nghĩa là mỗi ngày công ty đang phải trả lãi vay lên tới hơn 960 triệu đồng.