Doanh thu, lợi nhuận đều tăng nhưng vẫn chưa đạt chỉ tiêu kế hoạch năm 2022

CTCP City Auto (CTF) tiền thân là CTCP Tân Thành Đô City Ford, được thành lập từ năm 2009, hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh phân phối xe ô tô; cung cấp dịch vụ sửa chữa, bảo trì và bảo hành xe ô tô; cung cấp các loại phụ tùng, linh kiện xe ô tô...

Ghi nhận báo cáo tài chính quý III của CTF cho thấy doanh thu và lợi nhuận đều có sự tăng trưởng mạnh so với cùng kỳ năm ngoái.

Cụ thể, doanh thu quý III đạt 1.494,9 tỷ đồng, tăng gấp 4,4 lần so với cùng kỳ. lợi nhuận gộp của công ty đạt 136,5 tỷ đồng, tăng trưởng 618,4% so với cùng kỳ năm 2021, biên lợi nhuận gộp tăng từ 5,56% lên mức 9,18%.

Sự tăng trưởng đột biến của doanh thu và lợi nhuận trong quý III của công ty là điều khá hiển nhiên và không gây bất ngờ nhiều cho giới đầu tư. Bởi cùng thời điểm này năm ngoái, trong tình trạng dịch bệnh diễn biến phức tạp, giãn cách xã hội đã khiến việc kinh doanh gặp khó khăn, ghi nhận kết quả kinh doanh cùng kỳ năm trước do đó cũng giảm rất mạnh.

Trong kỳ, doanh thu tài chính đạt 11,7 tỷ đồng. Các chi phí bao gồm: Chi phí tài chính tăng 81,2%, tăng lên mức 18,8 tỷ đồng. Chi phí bán hàng và chi phí quản lý doanh nghiệp cũng tăng lên mức 63,8 tỷ đồng và 32 tỷ đồng.

Sau khi trừ đi các loại chi phí và thuế, lợi nhuận sau thuế của công ty ghi nhận mức 38 tỷ đồng.

Lũy kế 9 tháng đầu năm của CTF ghi nhận doanh thu đạt 4.050 tỷ đồng, lợi nhuận sau thuế đạt 74 tỷ đồng, tăng gấp gần 8 lần so với cùng kỳ năm 2021. So với kế hoạch mục tiêu năm 2022 từng được công ty đặt ra với doanh thu 7.884 tỷ đồng, lợi nhuận sau thuế 104 tỷ đồng thì sau 9 tháng kinh doanh, CTF đã hoàn thành được 51,4% kế hoạch doanh thu và 75% kế hoạch lợi nhuận năm.

Nợ phải trả chiếm tỷ trọng cao, vay nợ ngắn hạn tăng thêm hơn 300 tỷ đồng chỉ trong 9 tháng

Ghi nhận tài sản của City Auto trong 9 tháng đầu năm đạt 2.243,5 tỷ đồng, tăng tới 27,3% so với thời điểm đầu năm. Trong đó, nợ phải trả có xu hướng tăng mạnh từ 950,3 tỷ đồng lên mức 1.356,2 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 60,5% tổng tài sản.

Đáng chú ý nhất trong đó là vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn tăng mạnh từ 601 tỷ đồng lên 915 tỷ đồng, tương ứng tăng 314 tỷ đồng chỉ trong 9 tháng đầu năm. Đây đều là các khoản nợ vay ngân hàng với khoản vay đáng chú ý nhất chiếm tới 307,5 tỷ đồng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam; khoản vay 137,5 tỷ đồng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam; khoản vay 48,3 tỷ đồng tại Ngân hàng TMCP Bảo Việt.

Tại thời điểm kết thúc quý III, vốn chủ sở hữu của CTF đạt 887,3 tỷ đồng, chiếm 39,5% tổng tài sản, tăng nhẹ so với thời điểm đầu năm. Phần tăng chủ yếu đến từ vốn góp chủ sở hữu và lợi nhuận sau thuế chưa phân phối.

Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất của CTF ghi nhận lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh âm 292,2 tỷ đồng, cho thấy rằng đơn vị đang bị thiếu hụt tiền khá nhiều trong hoạt động kinh doanh trong 9 tháng đầu năm. Một phần trong đó là bởi các hoạt động đầu tư, gây nên kết quả âm 35,2 tỷ đồng trong báo cáo lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư. Ngoài ra, lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính ghi nhận dương tới 345,4 tỷ đồng cho thấy công ty cũng đang phải tăng cường vay nợ để bù đắp sự thiếu hụt trong dòng tiền kinh doanh.