Nhựa Đông Á lãi quý III giảm 54%, thâm hụt dòng tiền, phải vay thêm Phó Chủ tịch 4 tỷ đồng

Công ty Cổ phần Nhựa Đông Á (DAG) tiền thân là Công ty TNHH Thương mại Sản xuất Nhựa Đông Á được thành lập từ năm 2001, DAG chuyển sang hoạt động theo mô hình công ty cổ phần từ năm 2006 với hoạt động kinh doanh chính là các sản phẩm nhựa dùng trong công nghiệp xây dựng và quảng cáo, bao gồm các mặt hàng sản phẩm truyền thống như tấm ốp trần, cửa nhựa, nẹp trang trí...

Trong thời gian gần đây, tình hình kinh doanh quý III không mấy sáng sủa đã gây thêm khó khăn cho Nhựa Đông Á, khiến đơn vị này gặp khó khăn trong việc xoay sở dòng tiền kinh doanh. Mới đây, Hội đồng quản trị của Công ty Cổ phần Nhựa Đông Á cũng đã phải thông qua nghị quyết về việc vay vốn của người nội bộ để bổ sung vốn lưu động cho công ty.

Cụ thể, trong ngày 3/11/2022, HĐQT CTCP Tập đoàn Nhựa Đông Á đã quyết định thông qua việc vay vốn đối với ông Nguyễn Bá Hùng, Phó Chủ tịch HĐQT của công ty. Số tiền mà ông Hùng cho phía Công ty Nhựa Đông Á vay là 4 tỷ đồng, không lãi suất trong thời gian 12 tháng. 

Ông Nguyễn Bá Hùng sinh năm 1971, từng giữ chức vụ Tổng giám đốc CTCP Tập đoàn Nhựa Đông Á từ năm 2013, đến năm 2020 được bổ nhiệm vào vị trí Phó Chủ tịch HĐQT của công ty. Tính đến ngày 31/12/2021, ông Hùng đang nắm giữ 3.567.300 cổ phiếu DAG, tương đương tỷ lệ sở hữu 5,989% vốn điều lệ.

Doanh thu tăng trưởng nhưng lợi nhuận quý III giảm hơn một nửa

Theo báo cáo tài chính quý III năm 2022 của CTCP Tập đoàn Nhựa Đông Á, doanh thu ghi nhận ở mức 546,6 tỷ đồng, tăng 25,2% so với quý III năm 2021. Giá vốn hàng bán cũng ghi nhận tăng thêm 26,9%, lên mức 517,2 tỷ đồng. Doanh thu hoạt động tài chính trong kỳ không biến động quá nhiều, đạt 29,4 tỷ đồng.

Các chi phí trong kỳ bao gồm: Chi phí tài chính giảm nhẹ xuống chỉ còn 14,9 tỷ đồng; Chi phí bán hàng không biến động, ghi nhận ở mức 2.7 tỷ đồng. Tuy nhiên, chi phí quản lý doanh nghiệp lại tăng rất nhanh, lên mức 6,9 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 91,7% so với cùng kỳ. 

Sau khi trừ đi hết các chi phí và thuế, ghi nhận lợi nhuận sau thuế của Nhựa Đông Á ở mức 3,4 tỷ đồng, giảm 54,6% so với quý III năm 2021.

Lũy kế doanh thu 9 tháng đầu năm của Nhựa Đông Á đạt 1.791,9 tỷ đồng, tăng 16% so với cùng kỳ, lợi nhuận sau thuế đạt 11,4 tỷ đồng, tăng gấp 4,2 lần so với năm 2021. So sánh với mục tiêu kế hoạch năm 2022, doanh thu đạt 2.250 tỷ đồng, lợi nhuận sau thuế 26 tỷ đồng thì kết thúc 9 tháng, Nhựa Đông Á mới chỉ hoàn thành được 79,6% kế hoạch doanh thu và 43,8% kế hoạch lợi nhuận năm.

Vay nợ tăng 45%, dòng tiền kinh doanh thiếu hụt trầm trọng

Như đã nêu trên, khó khăn trong hoạt động kinh doanh của Nhựa Đông Á có thể thấy rõ trong sự sụt giảm về lợi nhuận quý III cũng như việc cơ cấu nợ tăng cao trên tổng nguồn vốn.

Cụ thể thì tại thời điểm kết thúc quý III năm 2022, Nhựa Đông Á ghi nhận tổng tài sản ở mức 2.647,2 tỷ đồng, tăng 30,5% so với thời điểm đầu năm. Tuy nhiên, vốn chủ sở hữu không biến động quá nhiều, ghi nhận ở mức 691,1 tỷ đồng, tương ứng tỷ lệ 26,1% tổng tài sản.

Phần tăng lên chủ yếu nằm ở nợ phải trả của doanh nghiệp, tăng từ 1.349 tỷ đồng lên mức 1.956 tỷ đồng, tương ứng tỷ lệ tăng 45% so với thời điểm đầu năm. Trong đó, nợ ngắn hạn tăng từ 1.123,4 tỷ đồng lên mức 1.491,6 tỷ đồng, tương ứng tăng thêm 32,8%.

Nợ dài hạn cũng ghi nhận tăng cao từ 225,6 tỷ đồng lên mức 464,5 tỷ đồng, tương ứng tỷ lệ tăng tới 105,9% chỉ trong 9 tháng đầu năm. Phần tăng chủ yếu đến từ phải trả người bán dài hạn và vay nợ, thuê tài chính dài hạn.

Trên báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất của Nhựa Đông Á cũng ghi nhận lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư của đơn vị trong 9 tháng đầu năm ở mức âm 107,1 tỷ đồng. Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính tăng thêm 153,5 tỷ đồng, cho thấy công ty đang gặp khó khăn lớn về dòng tiền trong kinh doanh và đang phải tăng cường đi vay nợ để duy trì hoạt động.