Mới đây, Tổng Công ty Thép Việt Nam - VNSteel (TVN) đã công bố báo cáo tài chính hợp nhất Quý 3 với doanh thu thuần ghi nhận ở mức 8.589 tỷ đồng, giảm 5% so với cùng kỳ năm trước. Doanh thu giảm nhưng giá vốn hàng bán lại tăng thêm 1%, lên mức 8.860 tỷ đồng khiến cho lợi nhuận gộp của công ty ghi nhận âm 271 tỷ đồng, cùng kỳ năm trước lãi 354 tỷ đồng.

Đáng chú ý là trong kỳ, doanh thu hoạt động tài chính tăng tới 172%, lên mức 280 tỷ đồng. Tuy nhiên, một số loại chi phí lại ghi nhận sự gia tăng.

Cụ thể thì chi phí tài chính giảm nhẹ 4% về mức 133 tỷ đồng, chi phí lãi vay lại tăng lên 27%, lên mức 95 tỷ đồng. Chi phí bán hàng tăng thêm 10%, lên mức 55 tỷ đồng. Chi phí quản lý doanh nghiệp giảm 18%, về mức 152 tỷ đồng.

Sau khi trừ đi các loại thuế và chi phí, ghi nhận lợi nhuận sau thuế của VNSteel trong quý 3 ở mức âm 567 tỷ đồng, cùng kỳ năm trước ghi nhận lãi 50 tỷ đồng.

Lũy kế 9 tháng đầu năm của Tổng công ty Thép Việt Nam đạt 30.597 tỷ đồng, tăng nhẹ 3,2% so với cùng kỳ. Lợi nhuận sau thuế của đơn vị ghi nhận khoản lỗ khổng lồ tới 411,9 tỷ đồng trong khi 9 tháng đầu năm 2021 ghi nhận lãi 1.071,2 tỷ đồng.

Cơ cấu nợ vay chiếm tỷ trọng lớn hơn 60%, dòng tiền kinh doanh liên tục ghi nhận âm

Tính đến thời điểm kết thúc Quý 3 năm 2022, tổng tài sản của VNSteel đạt 25.672,6 tỷ đồng, giảm 1722,4 tỷ đồng so với thời điểm đầu năm. Trong đó, nợ phải trả chiếm tỷ trọng tương đối lới, tới 60.3% tổng tài sản. Nợ ngắn hạn ghi nhận cuối kỳ ở mức 12.273,9 tỷ đồng, vay nợ và thuê tài chính ngắn hạn giảm nhẹ từ 6.901,9 tỷ đồng đầu kỳ xuống chỉ còn 6.456,9 tỷ đồng. 

Vốn chủ sở hữu trong kỳ đạt 10.199,3 tỷ đồng, giảm khoảng 699,9 tỷ đồng chỉ trong 9 tháng đầu năm.Phần giảm xuống chủ yếu đến từ lợi nhuận sau thuế chưa phân phối.

Bên cạnh đó, báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất trong 9 tháng đầu năm của Tổng công ty Thép Việt Nam cũng cho thấy sự đi rủi ro trong hoạt động kinh doanh của đơn vị này. 

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh của TVN trong 9 tháng đầu năm ghi nhận âm 172,2 tỷ đồng. Tuy đã có giảm so với con số âm 961,1 tỷ đồng cùng kỳ năm ngoái nhưng đây cũng là tín hiệu cho thấy dòng tiền của đơn vị không đủ để cung ứng cho các hoạt động kinh doanh. 

Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư ghi nhận âm 233,1 tỷ đồng với tiền chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác lên tới âm 1.680 tỷ đồng.