Theo hồ sơ vụ án, Nguyễn Thị Giang (SN 1984, trú tổ dân phố Nghĩa Vy, phường Mão Điền, tỉnh Bắc Ninh) là nhân viên nhiều năm của Chi nhánh Công ty TNHH Gas Venus Bắc Ninh - Nhà máy trạm chiết nạp gas dân dụng và công nghiệp Bắc Ninh. Trong quá trình làm việc, Giang được giao phụ trách thu - chi và quản lý quỹ tiền mặt của doanh nghiệp.
Cơ quan tố tụng xác định, từ năm 2016, sau khi mua đất, xây nhà và phát sinh thiếu hụt tài chính hơn 1 tỷ đồng, Giang bắt đầu vay mượn người thân, họ hàng để trang trải. Khi các khoản vay đến hạn, bị cáo tiếp tục vay nóng bên ngoài để đảo nợ.
Do áp lực nợ nần ngày càng lớn trong khi thu nhập chỉ phụ thuộc vào tiền lương, Giang dần mất khả năng chi trả. Đầu năm 2025, lợi dụng việc được giao quản lý quỹ tiền mặt của công ty, bị cáo nảy sinh ý định chiếm đoạt tiền doanh nghiệp để trả nợ và sử dụng cá nhân.
Theo cáo trạng, từ tháng 2 đến tháng 8/2025, Giang nhiều lần giữ lại tiền doanh thu bán hàng thay vì nộp đầy đủ vào tài khoản công ty theo quy định, đồng thời hợp thức số tiền thiếu hụt bằng cách báo tăng quỹ tồn. Sau đó, bị cáo liên tục rút tiền từ quỹ để sử dụng.
Có thời điểm, Giang chiếm đoạt hàng tỷ đồng trong một lần để thanh toán các khoản vay nóng. Ngoài tiền doanh thu, bị cáo còn chiếm đoạt nhiều khoản khác như tiền hoàn ứng của nhân viên, tiền sửa chữa phương tiện, tiền đặt cọc xe, tiền mua văn phòng phẩm... nhằm phục vụ nhu cầu cá nhân.
Để tránh bị phát hiện trong các đợt kiểm kê, mỗi khi gần đến thời điểm đối chiếu sổ sách, Giang tiếp tục vay nóng bên ngoài rồi bỏ tiền vào két sắt nhằm tạo số dư khớp với báo cáo quỹ tồn. Sau khi kiểm tra kết thúc, bị cáo lại rút tiền ra để trả cho người đã cho vay trước đó.
Theo cơ quan điều tra, vòng xoáy vay nóng, bù quỹ rồi tiếp tục rút tiền kéo dài trong nhiều tháng khiến hành vi phạm tội không bị phát hiện ngay.
Đến cuối tháng 6/2025, khi biết lãnh đạo doanh nghiệp dự kiến chi gần 2,9 tỷ đồng cho một số công việc, Giang đã lập khống hai phiếu chi nhằm hợp thức khoản tiền đã bị rút khỏi quỹ. Tuy nhiên, các phiếu chi này không được phê duyệt, từ đó phát sinh nghi vấn.
Ngày 21/8/2025, lãnh đạo Chi nhánh Công ty Gas Venus Bắc Ninh kiểm tra đột xuất quỹ tiền mặt do Giang quản lý. Kết quả cho thấy số dư quỹ theo báo cáo là hơn 6,2 tỷ đồng nhưng thực tế trong két sắt chỉ còn hơn 266 triệu đồng. Toàn bộ hành vi chiếm đoạt tiền của nữ thủ quỹ sau đó bị phát hiện.
Cơ quan tố tụng xác định tổng số tiền Nguyễn Thị Giang chiếm đoạt của doanh nghiệp hơn 9,23 tỷ đồng. Số tiền này đã được bị cáo dùng để trả nợ và chi tiêu cá nhân.
Tại phiên tòa ngày 27/5, bị cáo Nguyễn Thị Giang thành khẩn khai báo, bày tỏ sự hối hận và gửi lời xin lỗi đến doanh nghiệp, gia đình cùng những người liên quan. Gia đình bị cáo đã tự nguyện khắc phục hơn 5,7 tỷ đồng, phía doanh nghiệp cũng có đơn xin giảm nhẹ hình phạt.
Tuy nhiên, Hội đồng xét xử nhận định hành vi của bị cáo là đặc biệt nghiêm trọng, xâm phạm tài sản doanh nghiệp và ảnh hưởng xấu đến hoạt động quản lý tài chính nội bộ.
Kết thúc phiên tòa, Tòa án Nhân dân tỉnh Bắc Ninh tuyên phạt Nguyễn Thị Giang 15 năm tù về tội “Tham ô tài sản”, đồng thời buộc tiếp tục bồi thường số tiền còn lại cho Công ty Gas Venus Bắc Ninh theo quy định pháp luật.
