Trước đó, bị can Thí bị VKSND tỉnh Gia Lai truy tố về tội “Lạm dụng chức vụ, quyền hạn để chiếm đoạt tài sản” theo khoản 1, Điều 355 của Bộ luật Hình sự.
Theo nội dung cáo trạng, bị can Thí được phân công nhiệm vụ Trưởng đoàn kiểm tra để kiểm tra về thuế, hoá đơn đối với Công ty TNHH MTV Xuân Thịnh.
Quá trình kiểm tra, bị can cho rằng định mức tiêu hao nhiên liệu của các phương tiện vận tải tại công ty trong năm 2023 kê khai chưa phù hợp, mà dùng định mức tiêu hao nhiên liệu của xe mới xuất xưởng để tính thuế.
Sau đó, Thí đã yêu cầu ông B.X.K (Giám đốc Công ty TNHH MTV Xuân Thịnh) đưa 150 triệu đồng để không yêu cầu xuất toán các hoá đơn xăng dầu liên quan đến định mức tiêu hao nhiên liệu của các xe vận tải (trong đó, 53 triệu đồng tiền nộp phạt và 97 triệu đồng cho riêng bị can).
Cục Thuế tỉnh Gia Lai nay là Chi cục Thuế Khu vực XIV nơi ông Thí từng công tác
Nếu không đưa tiền, bị can sẽ đề nghị chuyển hồ sơ cho cơ quan thứ ba giám định và yêu cầu xuất toán tất cả các hoá đơn xăng dầu không hợp lý, buộc doanh nghiệp phải đóng phạt và truy thu số tiền thuế lớn.
Đến 14 giờ 30 ngày 3/6/2024, ông B.X.K đưa cho bị can Thí 97 triệu đồng thì bị phát hiện, bắt quả tang. Như vậy, bị can đã có hành vi lợi dụng nhiệm vụ được giao để sách nhiễu, đòi Giám đốc Công ty đưa tiền với lý do để bị can bỏ qua sai phạm được phát hiện trong quá trình kiểm tra Công ty.
Theo TAND tỉnh Gia Lai, hồ sơ vụ án chưa thu thập tài liệu nào của cấp có thẩm quyền xác định tại thời điểm kiểm tra thì việc tính toán định mức tiêu hao nhiên liệu của các phương tiện vận tải tại Công ty năm 2023 phải tính theo văn bản nào, cách tính ra sao.
Ban đầu chỉ có biên bản làm việc với đại diện Cục thuế về nội dung này; chưa có tài liệu nào để xác định bị can có quyền đề nghị chuyển hồ sơ cho bên thứ ba giám định hay không; chưa có tài liệu xác định khi bên thứ ba giám định thì trường hợp của Công ty có phải “....bị yêu cầu xuất toán tất cả các hoá đơn xăng dầu không hợp lý buộc doanh nghiệp phải đóng phạt và truy thu số tiền thuế lớn” như bị can nói hay không.
Sau nhiều lần bị can Thí sách nhiễu đòi tiền thì ông K. đã thỏa thuận để giảm số tiền phải đưa cho Thí nhưng không được, sau đó đã chấp nhận đưa tiền cho Thí để đổi lại lợi ích về việc không xem xét đến vấn đề định mức tiêu hao nhiên liệu của Công ty trong đợt kiểm tra. Vì vậy cần làm rõ, trong việc báo cáo định mức tiêu hao nhiên liệu của các phương tiện vận tải tại Công ty năm 2023 ngoài việc bị đe doạ thì ông K. có sai phạm gì mà phải đưa cho bị can số tiền lớn như vậy.
Vật chứng của vụ án có 1 bản báo cáo kết quả kiểm tra tại Công ty ngày 3/6/2024 (ngày bị can nhận tiền và bị bắt) chưa có chữ ký duyệt. Như vậy, biên bản này có ý nghĩa như thế nào nếu bị can đã nhận tiền thì sẽ trình duyệt, mà chưa nhận sẽ đưa nội dung sai phạm vào không.
Như vậy, chưa đủ căn cứ xem xét tội danh của bị can, chưa thể xem xét bị can đã có hành vi vượt quá chức vụ, quyền hạn hay hành vi lợi dụng chức vụ, quyền hạn để đòi hỏi, sách nhiễu ông K. đưa tiền thì bị can mới không đưa vào báo cáo sai phạm thuộc dấu hiệu của tội khác với tính chất mức độ cao hơn tội đang bị truy tố.
TAND tỉnh Gia Lai quyết định trả hồ sơ vụ án hình sự sơ thẩm đối với bị can Ngô Thanh Thí cho VKSND cùng cấp để điều tra bổ sung.
