Các bị can gồm: T.T.M., Giám đốc Công ty trách nhiệm hữu hạn Du lịch và Sự kiện Sắc Màu Chuyên Nghiệp (trú tại phường An Hải); V.T.L., Giám đốc Công ty trách nhiệm hữu hạn Xây dựng, Thương mại, Vận tải Đất Quảng (trú tại phường Điện Bàn); Đ.T.M.T., Chủ doanh nghiệp tư nhân Muối Minh Tâm (trú tại phường An Thắng); T.V., Giám đốc Công ty trách nhiệm hữu hạn Xây dựng, Thương mại và Dịch vụ Hoàng Nam (trú tại phường Điện Bàn Đông); Đ.Đ.C. (53 tuổi, trú phường An Khê); và L.T.M.N. (53 tuổi, trú phường An Hải).
Kết quả điều tra Công an thành phố Đà Nẵng xác định, trong quá trình hoạt động sản xuất, kinh doanh, các doanh nghiệp trên phát sinh nhiều chi phí như vận chuyển, mua sắm vật tư điện nước, vật liệu thi công, thiết bị phục vụ trộn và đổ bê tông… nhưng không có hóa đơn giá trị gia tăng.
Để hợp thức đầu vào, kê khai hàng hóa, dịch vụ mua vào nhằm xuất bán và giảm số thuế giá trị gia tăng, thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp, các bị can đã mua bán hàng trăm hóa đơn khống với tổng giá trị hàng chục tỷ đồng, chi phí mua hóa đơn từ 06% đến 10% giá trị trước thuế.
Trong số này, L.T.M.N. và Đ.Đ.C. là các đối tượng môi giới, trung gian mua bán hóa đơn giữa các đầu mối và chủ doanh nghiệp, hưởng lợi khoảng 01% giá trị trước thuế.
Các đối tượng sử dụng tài khoản cá nhân để hợp thức dòng tiền theo giá trị hóa đơn, đồng thời chia nhỏ giá trị từng hóa đơn dưới 20 triệu đồng nhằm né tránh quy định thanh toán qua ngân hàng.
Công an thành phố Đà Nẵng cũng xác định các doanh nghiệp xuất bán hóa đơn cho Công ty trách nhiệm hữu hạn Xây dựng, Thương mại, Vận tải Đất Quảng; Doanh nghiệp tư nhân Muối Minh Tâm; và Công ty trách nhiệm hữu hạn Xây dựng, Thương mại và Dịch vụ Hoàng Nam thực chất chỉ tồn tại trên giấy tờ, không hoạt động tại địa chỉ đăng ký, không có kho bãi, hàng hóa thực tế và đã bỏ địa điểm kinh doanh.
Hiện Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an thành phố Đà Nẵng đang tiếp tục mở rộng vụ án, xử lý nghiêm các đối tượng liên quan, đồng thời làm rõ vai trò của các tổ chức, cá nhân khác trong các đường dây mua bán trái phép hóa đơn đã bị triệt phá thời gian gần đây.
