Vi phạm hàng loạt nghĩa vụ công bố thông tin tài chính và trái phiếu
Ủy ban Chứng khoán Nhà nước vừa ban hành quyết định xử phạt hành chính đối với CTCP Đầu tư Công nghiệp Xuất nhập khẩu Đông Dương (DDG) với tổng mức phạt lên tới 370 triệu đồng. Trong đó, 100 triệu đồng là mức phạt cho hành vi không công bố thông tin trên hệ thống công bố thông tin của UBCKNN và trên chuyên trang của Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội (HNX) về các tài liệu quan trọng. Bao gồm nghị quyết Hội đồng quản trị số 2302A ngày 23/2/2024 về việc nhận chuyển nhượng vốn tại hai công ty Kim Minh Phú và Minh Phương; các quyết định thi hành án của Cục Thi hành án dân sự TP.HCM liên quan đến cá nhân Tổng Giám đốc Trần Kim Sa; quyết định của Ban Giám đốc về việc ngưng khấu hao tạm thời một số dự án; và bản án dân sự số 04 ngày 12/3/2025 của TAND tỉnh Bình Định về tranh chấp hợp đồng tín dụng.
Công ty cũng không công bố trên chuyên trang trái phiếu doanh nghiệp các báo cáo định kỳ năm 2024 về việc thực hiện cam kết với người sở hữu trái phiếu và tình hình sử dụng số tiền huy động từ phát hành trái phiếu còn dư nợ. Ngoài ra, DDG còn công bố thông tin không đúng thời hạn về loạt tài liệu như báo cáo tài chính riêng và hợp nhất giữa niên độ đã được soát xét 6 tháng đầu năm 2024, báo cáo tài chính đã kiểm toán năm 2024 và báo cáo thường niên năm 2024.
Trên chuyên trang trái phiếu của HNX, công ty tiếp tục chậm trễ công bố báo cáo tài chính bán niên, quyết định xử phạt hành chính của UBCKNN số 1020 ngày 24/9/2024 và báo cáo tài chính năm đã kiểm toán. Những vi phạm này bị xử phạt bổ sung 70 triệu đồng, mức tối đa trong khung xử phạt từ 50 đến 70 triệu đồng, do công bố thông tin không đầy đủ nội dung theo quy định.
Công bố sai số liệu lợi nhuận, buộc cải chính thông tin đã phát hành
Đáng chú ý, DDG bị xử phạt thêm 200 triệu đồng cho hành vi công bố thông tin sai lệch. Cụ thể, tại công văn số 2810.24 ngày 28/10/2024, công ty đã giải trình chênh lệch lợi nhuận sau thuế của báo cáo tài chính quý 3/2024 so với cùng kỳ năm 2023 với nội dung không chính xác. Đồng thời, DDG cũng công bố sai lệch số liệu lợi nhuận sau thuế trong báo cáo tài chính quý 4/2024 đã kiểm toán.
Theo báo cáo tài chính và báo cáo quản trị năm 2024, công ty phát sinh giao dịch với các bên liên quan nhưng không trình bày đầy đủ trong báo cáo tài chính 6 tháng và cả năm. Đặc biệt, báo cáo quản trị không đề cập nghị quyết số 2302A về việc nhận chuyển nhượng vốn từ hai công ty liên quan, vi phạm quy định công bố nội dung giao dịch có liên quan.
Ngoài khoản phạt 370 triệu đồng, công ty bị yêu cầu buộc phải hủy bỏ hoặc cải chính thông tin đối với những nội dung sai lệch đã công bố.
