Theo tài liệu điều tra, từ đầu năm 2024, đối tượng Vũ Sơn - Giám đốc Công ty TNHH Sơn Thái Long (trú tại Nghệ An) bắt đầu vận hành đường dây thu mua cát, sỏi, đá với số lượng lớn, trung bình từ 3.000 đến 4.000 tấn mỗi tháng để cung ứng cho thị trường các tỉnh phía Bắc. Nguồn cung chính của Sơn đến từ Công ty TNHH vật liệu xây dựng Đức Hoàng (huyện Tân Phú, Nghệ An) do Nguyễn Trọng Nam và Trương Thị Ngãi quản lý.
Đáng chú ý, do khai thác vượt quá trữ lượng được cấp phép, Công ty Đức Hoàng đã bán cho Sơn một lượng lớn sỏi “lậu” không có hóa đơn, chứng từ hợp pháp.
Để che giấu hành vi và đưa số khoáng sản này vào lưu thông chính ngạch, Vũ Sơn đã chỉ đạo hai kế toán là Vũ Thị Khánh Huyền và Trần Thị Huệ móc nối với Phan Đức Duy (Phó Giám đốc Công ty TNHH An Thịnh Phát ATK, Thái Nguyên). Các đối tượng này đã thực hiện việc mua bán hóa đơn giá trị gia tăng khống nhằm "phù phép" cho số hàng trôi nổi trên trở thành hàng hợp pháp.
Cơ quan chức năng xác định, thủ đoạn của nhóm đối tượng đã gây thất thoát cho ngân sách nhà nước số tiền gần 3 tỷ đồng.
Căn cứ vào các chứng cứ thu thập được, Cơ quan Cảnh sát điều tra đã ra Quyết định khởi tố vụ án, bắt tạm giam Vũ Sơn và Nguyễn Trọng Nam về tội "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng". Các đồng phạm khác gồm Phan Đức Duy, Vũ Thị Khánh Huyền, Trần Thị Huệ và Trương Thị Ngãi bị khởi tố về hai tội danh: "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng" và "Mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước".