Danh sách các bị cáo gồm: Lê Thị Hồng Lệ (SN 1987); Phan Văn Hưng (SN 1992); Nguyễn Thị Nhàn (SN 1985); Nguyễn Thị Tú (SN 1978); Nguyễn Đức Cường (SN 1977), tất cả trú tại phường Nam Đông Hà.
Các bị cáo: Đặng Văn Tân (SN 1984); Vương Thị Thu Thủy (SN 1981); Lê Quang Hạnh (SN 1974); Trần Thị Thảo Sương (SN 1992); Hoàng Thị Thu Thủy (SN 1987); Lê Công Khánh (SN 1973); Phạm Văn Hạnh (SN 1971); Nguyễn Thị Thu Hồng (SN 1988), cùng trú tại phường Quảng Trị.
Lê Thiên Sử (SN 1968); Lê Thị Nhi (SN 1993); Đặng Thị Mỹ Liên (SN 1990); Nguyễn Thị Liên (SN 1981), tất cả trú tại xã Triệu Cơ.
Nhóm bị cáo: Dương Xuân Kỳ (SN 1970); Nguyễn Thị Hương Lan (SN 1983); Trần Khánh Phương (SN 1984), cùng trú tại xã Vĩnh Định.
Các bị cáo: Võ Thị Thu Hằng (SN 1982); Lê Đắc Viễn (SN 1976); Cáp Văn Nhất (SN 1975), cùng trú tại xã Vĩnh Định.
Các bị cáo: Hoàng Thị Như Mỹ (SN 1980, trú Đắk Lắk, tạm trú TP Hồ Chí Minh); Lê Thị Hồng Ngọc (SN 1992, trú Khe Sanh); Nguyễn Văn Viên (SN 1987, trú xã Diên Sanh).
Theo cáo trạng, từ năm 2022–2023, các bị cáo chủ chốt như Lê Thị Hồng Lệ, Hoàng Thị Như Mỹ và Vương Thị Thu Thủy đã sử dụng tổng cộng 18 pháp nhân để xuất bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) cho nhiều tổ chức, cá nhân. Trong đó, nhiều bị cáo là giám đốc, kế toán doanh nghiệp đã mua hóa đơn khống để hợp thức đầu vào, hạch toán chi phí, kê khai khấu trừ thuế nhằm giảm nghĩa vụ thuế, gây thất thu ngân sách nhà nước hàng tỷ đồng.
Cụ thể, Lê Thị Hồng Lệ đã xuất bán 351 hóa đơn GTGT khống, thu lợi bất chính hơn 2,14 tỷ đồng. Hoàng Thị Như Mỹ thông qua môi giới đã bán 203 hóa đơn, thu lợi hơn 707 triệu đồng; trong khi Vương Thị Thu Thủy trực tiếp và môi giới bán 203 hóa đơn, thu lợi hơn 466 triệu đồng.
Đáng chú ý, bị cáo Đặng Văn Tân bị xác định đã mua 34 hóa đơn trái phép để hợp thức chi phí cho doanh nghiệp, trốn thuế hơn 2,16 tỷ đồng. Bị cáo Lê Thị Hồng Ngọc sử dụng 55 hóa đơn khống, trốn thuế gần 650 triệu đồng. Bị cáo Lê Quang Hạnh sử dụng 55 hóa đơn trái phép, trốn thuế hơn 593 triệu đồng.
Ngoài ra, nhiều bị cáo khác cũng tham gia với vai trò môi giới, mua bán hoặc sử dụng hóa đơn trái phép với số lượng và mức độ khác nhau, hình thành một đường dây hoạt động có tính chất liên kết chặt chẽ.
HĐXX nhận định hành vi của các bị cáo xâm phạm nghiêm trọng đến chế độ quản lý hóa đơn, chứng từ và công tác quản lý thu ngân sách nhà nước, cần xử lý nghiêm để răn đe.
Sau khi nghị án, TAND tỉnh Quảng Trị đã tuyên án đối với từng bị cáo như sau: Lê Thị Hồng Lệ 18 tháng tù; Hoàng Thị Như Mỹ 15 tháng tù; Nguyễn Đức Cường 4 tháng tù.
Nhiều bị cáo khác bị xử phạt tiền hoặc cải tạo không giam giữ, như: Đặng Văn Tân phạt 850 triệu đồng; Vương Thị Thu Thủy phạt 350 triệu đồng; Lê Thị Hồng Ngọc phạt 350 triệu đồng; Lê Quang Hạnh phạt 350 triệu đồng; Phan Văn Hưng phạt 250 triệu đồng; Trần Thị Thảo Sương 12 tháng cải tạo không giam giữ, phạt bổ sung 10 triệu đồng; Nguyễn Thị Nhàn 12 tháng tù cho hưởng án treo, phạt bổ sung 10 triệu đồng; Hoàng Thị Thu Thủy 12 tháng tù cho hưởng án treo, phạt bổ sung 10 triệu đồng; Lê Thiên Sử phạt 200 triệu đồng; Lê Thị Nhi 12 tháng cải tạo không giam giữ; Dương Xuân Kỳ phạt 110 triệu đồng; Lê Công Khánh phạt 100 triệu đồng; Phạm Văn Hạnh phạt 120 triệu đồng; Đặng Thị Mỹ Liên phạt 100 triệu đồng; Nguyễn Thị Liên phạt 30 triệu đồng; Nguyễn Văn Viên phạt 50 triệu đồng; Võ Thị Thu Hằng phạt 30 triệu đồng; Lê Đắc Viễn phạt 30 triệu đồng; Cáp Văn Nhất phạt 30 triệu đồng; Nguyễn Thị Hương Lan phạt 30 triệu đồng; Nguyễn Thị Thu Hồng phạt 30 triệu đồng; Trần Khánh Phương phạt 30 triệu đồng; Nguyễn Thị Tú 6 tháng cải tạo không giam giữ.
Liên quan vụ án, cơ quan điều tra đã tách một số nội dung để tiếp tục làm rõ đối với các cá nhân, doanh nghiệp khác có dấu hiệu vi phạm, đồng thời chuyển cơ quan chức năng xử lý hành chính đối với những trường hợp chưa đủ yếu tố cấu thành tội phạm.
