Ninh Vân Bay (NVT) doanh thu tăng nhưng vẫn ghi nhận lỗ 3,5 tỷ đồng

Theo ghi nhận từ Báo cáo tài chính quý 4 của CTCP Bất động sản Du lịch Ninh Vân Bay (NVT) thì doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ của NVT đạt 71,8 tỷ đồng, tăng trưởng 76,8% so với cùng kỳ. Giá vốn hàng bán tuy có tăng nhưng tỷ lệ tăng ít hơn so với doanh thu, chỉ ở mức 42,8 tỷ đồng. Điều này đã giúp cho lợi nhuận gộp từ hoạt động kinh doanh của NVT ghi nhận lãi tới 29 tỷ đồng trong khi cùng kỳ chỉ đạt 6,3 tỷ đồng.

Doanh thu tài chính trong kỳ đạt 7,4 tỷ đồng, cao gấp hơn 10 lần so với quý 4 năm 2021. Chi phí ghi nhận của quý 4 hầu hết đều gia tăng do quy mô doanh thu được mở rộng. Cụ thể thì chi phí tài chính tăng từ 6,8 tỷ đồng lên 7,1 tỷ đồng. Chi phí bán hàng tăng từ 3,2 tỷ đồng lên 11,7 tỷ đồng. Chi phí quản lý doanh nghiệp cũng tăng từ 8,9 tỷ đồng lên 21,7 tỷ đồng.

Các loại chi phí gia tăng mạnh đã khiến cho lợi nhuận còn lại sau khi trừ đi chi phí cùng thế của NVT ghi nhận lỗ tới 3,5 tỷ đồng. Tuy đã giảm hơn so với khoản lỗ 13,4 tỷ đồng cùng kỳ nhưng vẫn không thể bỏ qua sự thật rằng dù đã đột phát về doanh thu quý 4 nhưng công ty này vẫn không thể thoát lỗ.

Tính đến hết ngày 31/12/2022, lũy kế doanh thu của Ninh Vân Bay đạt 337,3 tỷ đồng, tăng khoảng 2,7 lần so với năm 2021. Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp đạt 17,2 tỷ đồng, đã có cải thiện hơn so với khoản lỗ 62,1 tỷ đồng do ảnh hưởng của dịch bệnh trong năm 2021. Tuy nhiên, nếu so sánh với kế hoạch năm 2022 với doanh thu 345,5 tỷ đồng, lợi nhuận sau thuế 34,5 tỷ đồng thì hiện tại Ninh Vân Bay mới chỉ hoàn thành được 97,6% kế hoạch doanh thu và 49,9% kế hoạch lợi nhuận năm.

Nợ dài hạn giảm xuống nhưng vay nợ ngắn hạn lại tăng 70%, lỗ lũy kế đã lên tới 742,7 tỷ đồng

Về cơ cấu tài sản của Ninh Vân Bay, tại thời điểm kết thúc quý 4 năm 2022, tổng tài sản của NVT đạt 1.100 tỷ đồng, tăng nhẹ so với thời điểm đầu năm. Trong đó biến động mạnh nhất phải kể đến nằm ở tiền và các khoản tương đương tiền, tăng từ 22 tỷ đồng lên 35,6 tỷ đồng. Các khoản phải thu ngắn hạn cũng đồng thời tăng từ 82 tỷ đồng lên 91,9 tỷ đồng.

Đối với cơ cấu nguồn vốn của NVT, nợ phải trả vẫn chiếm tỷ trọng lớn hơn vốn chủ sở hữu, khoảng 566,3 tỷ đồng, tương ứng với tỷ lệ 51,5% tổng tài sản. Trong đó chủ yếu là nợ dài hạn với chỉ tiêu vay dài hạn chiếm 278,9 tỷ đồng, đã giảm nhẹ so với thời điểm đầu năm. Tuy nhiên, vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn lại có xu hướng tăng từ 24,3 tỷ đồng lên 41,5 tỷ đồng, tương ứng tỷ lệ tăng tới 70,8%.

Vốn chủ sở hữu chiếm 533,7 tỷ đồng, giảm nhẹ so với cuối năm 2021. Trong đó vốn cổ phần đã phát hành không biến động, chiếm khoảng 905 tỷ đồng. Tuy nhiên, lỗ lũy kế của NVT đã lên tới 742,7 tỷ đồng, gần bằng giá trị của lượng vốn cổ phần đã phát hành và cần phải lưu ý rằng khoản lỗ này vẫn chưa có dấu hiệu ngừng tăng trong những năm trở lại đây.

Xét về lưu chuyển dòng tiền trong kỳ, NVT ghi nhận lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh đạt 76,7 tỷ đồng, tăng gấp 3 lần so với năm trước đó chủ yếu là nhờ hoạt động kinh doanh trong năm vẫn ghi nhận lãi. Tuy nhiên, như đã đề cập ở trên, dù kinh doanh có lãi, nhưng khi trừ đi các chi phí khác, NVT lại ghi nhận khoản lỗ tích lũy ngày càng tăng.

Lưu chuyển tiền thuần trong hoạt động đầu tư ghi nhận âm 36,7 tỷ đồng, giảm tới 8,1 lần so với năm trước. Điều này cho thấy quy mô các khoản đầu tư của NVT đều đang phải co gọn lại trong điều kiện kinh doanh khó khăn và khoản lỗ lũy kế tích lũy ngày một cao. Ghi nhận lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính cũng ở mức âm 26,5 tỷ đồng, giảm sâu so với 287,9 tỷ đồng năm ngoái.