Truy tố Phạm Văn Tam, cựu Chủ tịch HĐQT Công ty Asanzo về hai tội buôn lậu và trốn thuế

Viện Kiểm sát nhân dân (VKSND) TPHCM vừa hoàn tất cáo trạng, truy tố Phạm Văn Tam, cựu Chủ tịch HĐQT Công ty Asanzo về hai tội buôn lậu và trốn thuế. Phạm Xuân Tình (cựu Tổng giám đốc công ty, em trai của bị can Tam) về tội trốn thuế.

Theo cáo trạng, Công ty Sa Huỳnh được thành lập năm 2018, ban đầu do bà Huỳnh Thị Sà Quôl đứng tên, sau đó chuyển cho Trương Ngọc Liêm.

Ngày 5/9/2018, công ty này mở tờ khai tại Cảng ICD Phước Long 3 (TPHCM), khai báo gần 4.200 linh kiện lò nướng thủy tinh như nắp nhựa, chậu thủy tinh, thiết bị đếm thời gian, tay cầm và vỉ nướng. Hàng hóa mới 100%, xuất xứ Trung Quốc, trị giá hơn 212 triệu đồng.

Tuy nhiên, kết quả kiểm tra xác định đây là 1.300 bộ lò nướng thủy tinh nguyên chiếc nhãn hiệu Asanzo, đồng bộ tháo rời, tình trạng mới 100%, không thể hiện xuất xứ và thuộc diện hàng nhập khẩu có điều kiện. Hải quan đã không thông quan, đồng thời yêu cầu đại diện Công ty Sa Huỳnh đến làm việc.

Kết quả định giá sau đó xác định, lô hàng hoàn chỉnh có giá trị 414,7 triệu đồng (đã bao gồm VAT).

Trong quá trình điều tra, Trương Ngọc Liêm khai Công ty Sa Huỳnh thực chất do Phạm Văn Tam đứng sau chỉ đạo để nhập hàng cho Asanzo. Khi phát hiện bị Hải quan giữ lại, theo lời Liêm, Tam yêu cầu ông đứng tên đại diện pháp luật để làm việc với cơ quan chức năng.

Liêm còn khai thêm: khi cơ quan công an mời làm việc, Tam chỉ đạo né tránh và hứa sẽ chu cấp 30 triệu đồng/tháng trong thời gian lẩn trốn.

Từ tháng 7/2019 đến tháng 5/2020, tài khoản của Ngô Thị Hiền (vợ Liêm) liên tục nhận 30 triệu đồng/tháng, tổng cộng 360 triệu đồng, do nhân viên Công ty Asanzo chuyển vào. Cơ quan điều tra khẳng định sao kê ngân hàng, dữ liệu điện thoại và các bản cam kết thu giữ được phù hợp với lời khai này.

Trên cơ sở dữ liệu điện tử, sao kê tài khoản và lời khai, cơ quan tố tụng kết luận đủ căn cứ xác định Phạm Văn Tam là người tổ chức, chỉ đạo nhập lậu lô hàng trị giá 414,7 triệu đồng.

Về kết luận thanh tra thuế, lực lượng chức năng xác định Công ty Asanzo mua linh kiện của Công ty Trần Thoàn và ký hợp đồng với Công ty VTB gia công lắp ráp một phần.

Công ty Asanzo lắp ráp ra thành phẩm là mặt hàng điều hòa nhiệt độ (công suất từ 90.000 BTU trở xuống, có dán tem Asanzo và bao bì in nhãn hiệu Asanzo) rồi xuất bán cho Công ty Điện lạnh Asanzo, nhưng không xuất hóa đơn và không khai báo thuế (để ngoài sổ sách kế toán liên quan đến doanh thu bán hàng), sử dụng hóa đơn giá trị gia tăng không hợp pháp (ghi nội dung là mặt hàng "điều hòa nhiệt độ", không đúng với thực tế là "linh kiện điều hòa nhiệt độ") để hạch toán đầu vào, khai thuế là hoạt động thương mại. Công ty Trần Thoàn xuất hóa đơn giá trị gia tăng (hàng thành phẩm) trực tiếp cho Công ty Điện lạnh Asanzo.

Kết luận giám định về thuế kết luận tổng số tiền trốn thuế là hơn 15,7 tỉ đồng.